Первая мысль: «всё пропало, гипс снимают», - не верна. Выход всегда есть.
Инвестиционное страхование жизни (Unit Linked). Здесь инвестиции упакованы в оболочку страхового полиса. Не важно, что происходит внутри. Вы можете торговать хоть ежедневно. Снаружи у вас страховой полис. Вы застраховали свою жизнь. Никаких брокерских или банковских счетов. Если вам надо снять деньги, выводите их на счёт в российском банке. Даже налогов платить, по-видимому, не придётся, пока снятая сумма не превысила объём вложений. Но это надо уточнить у юриста. А если вы не собираетесь снимать деньги со страхового полиса, то вообще супер: ни нарушений валютного законодательства, ни налогов.
Можно не продавать ценные бумаги, продолжая иметь счёт у иностранного брокера. Как так? Ну, если у вас, скажем, ETF на индекс акций широкого рынка, например, VT. Зачем вам его продавать? Пусть будет. Набор таких ETF, которые вы не собираетесь продавать в обозримом будущем, вполне можно держать у брокера.
Особенно привлекательно выглядит такая схема распределения активов: относительно часто торгуемые активы – в страхование, а те, что собираемся держать годами – к брокеру. А там, или осёл, или падишах…
Стоит обратить внимание, что и ETF, и страховой полис – это по сути оболочки, где внутри есть операции купли-продажи, а сама оболочка законодательно «экранирует» это обстоятельство.
Прикольно, что мы с вами не договариваясь с разницей в пять минут написали статьи на одну и ту же тему. о_О
Я бы уточнил по поводу налогов. Мое подозрение, что всё-таки capital gain должен платиться пропорционально при любом выводе средств.
Также интересует отчетность ежегодная в том случае, если выводов нет. Действительно ли отчетность подавать в налоговую никакую не надо?
Надо смотреть юрисдикции, есть такие что точно не будут делиться инфой с РФ и тогда проблем вообще не вижу. Как говорится - меньше знают - лучше спят. А там и налоговое резиденство можно будет поменять и вообще неактуально будет.