Хотел поговорить с клубом на тему того, как подойти к наследованию активов и вопросу передачи их в случае вашей недееспособности.
Рассмотрим это с точки зрения некого Иннокентия.
Его портрет: Женат. Двое детей. Есть родители пенсионного возраста.
Из имущества накопления и брокерские счета в куче разных организаций. Недвижимость, в которой он проживает. Все финансовые активы, как у главы семьи хранятся на его счетах, жена домохозяйка.
Риски
Иннокентий внезапно гибнет в результате смертельного ДТП
Что с наследованием? Главный закон, который регулирует наследование в РФ - Гражданский кодекс, конкретно этот раздел http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_34154/ef436dc12a21165e10cae7358d35895b967d6b39/
В случае если у Иннокентия отсутствует завещание, наследниками первой очереди являются его жена, дети и родители. Они должны унаследовать его имущество, наследовать они будут в равных долях. По 1/5 на каждого (от половины того, что нажито в браке), а там как договорятся. Скорее всего это не оптимальное распределение с точки зрения Иннокентия, у родителей всё есть, а о жене с детьми неплохо было бы позаботиться.
Поэтому Иннокентий из параллельной вселенной составил завещание, где указал наследником жену и детей. Вот тут и загвоздка. Родители у Иннокентия пенсионного возраста, а значит нетрудоспособны. Поэтому они имеют право на обязательную долю (половину от того, чтобы бы они получили при отсутствии завещания). Родители Иннокентия скорее всего не планировали даже пережить его, не то, что получать наследство, но тем не менее такой подводный камень надо знать и учитывать в завещании.
То есть ваше завещание может быть оспорено в суде или вообще нотариус не даст такое составить в случае, если оно открыто (содержимое закрытого совещания до смерти нотариусу не известно), может кто подскажет в комментариях, как относятся нотариусы к такому. Даже, если родители претензий не имеют, им придется писать отказ, что тоже может быть хлопотно. Ведь нередко родители живут в другом городе.
В общем наследство (напомню, половина совместно нажитого с супругой Иннокентия имущества) в этом случае распределится так.
12,5% мать
12,5% отец
оставшиеся 75% делятся так, как прописано в завещании, но не менее 12,5% на входящих в первую очередь.
ДТП было чуть менее жестким, и Иннокентий оказывается в вегетативном состоянии или просто ничего не соображает и тем более не помнит
Никакого наследования тут нет.
- Жена не может получить доступ к его счетам. Наверное каким-то образом через суд, признав его недееспособным, можно получить доступ к этим активам, но хлопотно, а жить не на что.
- Или может быть Иннокентий оказался "предусмотрительным" и оставил пароли с явками. Но при попытке вывода крупной суммы, банк решил идентифицировать клиента. Дальше я даже боюсь представить последствия.
Оба случая. Заемные средства.
Иннокентий активно пользовался кредитками и гасил их в грейс.
Использовал плечо в инвестициях.
Пока происходят все проволочки, проценты и штрафы с маржинколами убивают всю выгоду, которую он смог получить от использования заемных средств за годы и еще сверху прилетает безутешной семье, которая и так может пытается найти средства на похороны.
Риск того, что малограмотная жена плохо распорядится активами (ведь Иннокентий всегда сам занимался всеми финансовыми вопросами)
Тут все понятно, обидно, что средства Иннокентия, которые он зарабатывал всю жизнь, возможно отказывая себе во многом, будут отданы какому-то гениальному управляющему или просто пойдут в ПИФ/ДУ/ИСЖ
Что делаю я.
- Не храню все активы семьи на своих счетах. Средства распределены не пополам, но значимая их часть у супруги.
- Пытаюсь держать в курсе жену, что я делаю и зачем, заставляю самостоятельно вести свой портфель.
- Настроил Google Inactive Account Manager с письмом, в котором будут по крайней мере перечислены организации, где могут находиться активы. Жену предупредил о том, что ей такое письмо придет.
- Завещание я не составлял. Не знаю, что там писать с учетом пункта 1. Можно принудительно уменьшить долю родителей, но они и так откажутся, если там будет что-то конкретное, то это постоянно придется переписывать.
Что делаете вы? какие риски есть еще? В чем я не прав? Или может еще какие комментарии.
Я бы добавил, что отдельно стоит разобраться, что делает брокер в случае длительной неактивности по счету. Не выйдет ли так, что к моменту вступления в наследство, это наследство будет храниться где-нибудь в местном федеральном органе в другой стране.
Также я бы добавил, что стоит сохранять документы, подтверждающие расходы на приобретение активов на брокерском счете (для налоговой).
Я пока только составил инструкцию по типу где что лежит и что с этим лучше сделать. Самое важное, чтобы близкие знали куда вообще идти за наследством, что с ним можно сделать и какие могут быть подводные камни. Никаких паролей там нет, только названия компаний и номера счетов, потому что процедуру наследования лучше выполнить по закону, иначе будут проблемы. Google Inactive Account Manager тоже настроил.
На вопросы в посте ответить не могу - сам не знаю. Особенно интересен "овощной вопрос". Но учить партнера управлять капиталом точно важно, и не только в контексте наследования, но и в случае развода проще будет справедливо договориться с тоже-инвестором. Лучше если партнер работает и часть своего дохода тоже откладывает в свой портфель, которым и управляет самостоятельно.
@Disputy
ответили из открытия
Даже при исключении родителей-пенсионеров из завещания, они будут иметь право на обязательную долю в наследстве - не менее половины доли, которая причиталась бы им при наследовании по закону.
Уменьшение размера доли несовершеннолетнего наследника, имеющего право на обязательную долю в наследстве (менее половины доли, которая причиталась бы им при наследовании по закону) также недопустимо.
Обоснование:
В соответствии со ст. 1119 ГК РФ завещатель вправе по своему усмотрению завещать имущество любым лицам, любым образом определить доли наследников в наследстве, лишить наследства одного, нескольких или всех наследников по закону, не указывая причин такого лишения, а в случаях, предусмотренных настоящим Кодексом, включить в завещание иные распоряжения.
При этом, в соответствии с п. 1 ст. 1149 ГК РФ несовершеннолетние или нетрудоспособные дети наследодателя, его нетрудоспособные супруг и родители, а также нетрудоспособные иждивенцы наследодателя, наследуют независимо от содержания завещания не менее половины доли, которая причиталась бы каждому из них при наследовании по закону (обязательная доля), если иное не предусмотрено настоящей статьей.
При этом, нетрудоспособными наследниками в числе прочих считаются женщины, которые достигли 55 лет, и мужчины от 60 лет (п. 1 ст. 1149 ГК РФ, ст. 8.2 Федерального закона от 26.11.2001 N 147-ФЗ).
В связи с этим, несмотря на исключение родителей-пенсионеров из завещания, они будут иметь право на обязательную долю, не менее половины доли, которая причиталась бы им при наследовании по закону.
Кроме того, при занижении в завещании размера доли несовершеннолетнего наследника, имеющего право на обязательную долю в наследстве, также недопустимо.
Обращаем внимание, что в случае наследования по закону, наследники одной очереди наследуют в равных долях, а супруга, дети и родители являются наследниками одной очереди (ст. 1141 ГК РФ).
Загуглил интересный термин на эту тему - Микроморт единица измерения риска смерти.
https://ru.wikipedia.org/wiki/Микроморт
Адекватный калькулятор на эту тему пока не нашёл.
Тоже портфели поделил с женой, но порыва учиться и понимать это вот всё не чувствуется. Надо поизучать Google Inactive Account Manager, что за зверь такой.
Спасибо за статью
Ну с женой свои активы не поделил, но оставил конверт с банками и номерами счетов. Тут, конечно, проблема - нужно периодически обновлять. Поизучаю Google Inactive Account Manager
Ещё пытаюсь учить детей инвестициям (жена не хочет и доверяет только сбербанку).
Плюс ещё периодически обсуждаю эту тему с парой самых надёжных друзей, чтобы в случае чего со мной могли подсказать семье где активы и что можно с ними сделать.
Про завещание думаю иногда, но руки, точнее ноги, пока не дошли.
@Dmitry @NikS
А зачем нужны номера счетов? Банковские же постоянно меняются. Я например редко храню на обычных счетах деньги.
Брокерские да, долгосрочная история.
Конечно я тоже за законное наследование, оставлять пароли - это подставить недолго. Единственное, от всяческих электронных кошельков оставил, там фиг унаследуешь.
И ещё вопрос, изучали процедуру наследования в зарубежном брокере, это один из моих страхов, который останавливает.
Указанные вопросы, неплохо бы регулировал трастовый фонд, но уровень капитала, для покрытия издержек должен быть существенным. Есть хорошая книга, где рассматриваются различные нюансы его работы - "Богатство семьи", автор - Джеймс Хьюз.
Пытаюсь вовлекать жену и детей в вопросы инвестирования и управления капиталом. У жены есть ИИС и брокерские счета. Правда пока управление ими лежит на мне. Но жена постепенно начинает включаться и понимает, что если есть свободные деньги, то нужно что-то на них покупать, иначе инфляция будет их подъедать. С детьми прочитали книгу Бодо Шефера "Пёс по имени Мани", после этого открыли им Субсчета, на которые они переводят не менее 70% от всех их приходов.
Конечно, на текущий момент я от рисков описанных Выше не защищён, но моя семья уже сейчас понимает основы управления капиталом, и с течением времени, надеюсь, их компетенции будут нарастать.
Тоже настраивал, но не понял где кастомный текст указывать. К тому же вдруг забанят в гугле? Или жену забанят на её сервисе? Или пароль от ящика забудет? Неплохо бы продублировать бумажкой.
Кейс вроде бы достаточно простой. Подушка у жены должна быть своя. Чтобы было время оформить опекунство по недееспособности супруга.
Это хороший вопрос. Надо у юристов спросить. У тебя нет премиума в открытии? Там это бесплатный вопрос, могу и я.
Почему НСЖ в статье используется как что-то негативное? Есть какой-то личный неприятный опыт?
Как раз таки НСЖ и должно решать некоторые задачи, изложенные в статье.
Например, выплата по НСЖ не будет зависеть от обязательств Застрахованного - указанное в полисе лицо получит средства в любом случае.
Как источник средств для проживания на время раздела наследства инструмент очень даже приемлемый, по моему мнению
Полезная тема! Я сам не разбираюсь, но для полноты картины было бы классно еще рассмотреть возникающие налоги в процессе наследования. Подозреваю, что там тоже есть определенная область оптимизации.
А вот, кстати, вопрос, который для меня остаётся пока до конца не ясным - попадает ли личный брокерский счёт, или иис в раздел совместно нажитого имущества при разводе супругов при отсутствии брачного договора?
Вот почему многие финансовые советники рекомендуют иметь страхование жизни, если вы основной кормилец в семье.
Вступление в наследство - процесс длительный, а деньги будут нужны здесь и сейчас.
Страховка выплатит в течение 10-20 дней.